052


Можно ли ИП работать без расчетного счета

Индивидуальный предприниматель – это звучит гордо. Однако при открытии своего дела у новоявленного бизнесмена возникает много вопросов. Основной вопрос – можно ли ИП работать без расчетного счета?

Это основное условие для осуществления предпринимательской деятельности или этого можно избежать, например, проводя расчеты наличными или используя личную банковскую карту? Существуют ли ситуации, когда наличие счета обязательно?

Кто может осуществлять деятельность без открытия расчетного счета

В законах Российской Федерации отсутствует пункт об обязательности наличия расчетного счета. Таким образом, предпринимателю разрешено оказывать деятельность без открытого счета, если у него небольшие обороты. Если, например, его товары приобретает только население или стоимость товаров/услуг небольшая.

Однако при больших объемах поставок суммы расчетов с контрагентами могут быть большими. Тогда каждому начинающему бизнесмену следует продумать варианты расчетов, потому что с оплатой наличными деньгами возможны сложности, как и с расчетом личной банковской картой.

Перед тем, как решить, предпринимателю необходимо учесть некоторые пункты законодательной базы:

  • открытие счета является правом, а не обязанностью предпринимателя;
  • существует лимит на расчет наличными по одному договору – 100 000 рублей. Этот лимит не относится к расчетам с работниками и физическими лицами.

Никто не заставляет новоявленного предпринимателя направляться в финансовое учреждение сразу же после регистрации. В начале деятельности обороты могут быть небольшими и счет будет не так необходим.

Со временем предприниматель увидит все плюсы и минусы расчетов через банковский счет и решит, нужно ли ему обращаться в банк.

Начинающий бизнесмен должен помнить о лимите в 100 тыс. рублей, о котором говорилось выше, иначе он может столкнуться с неприятными для него ситуациями.

mozhet-ip-rabotat-bez-raschetnogo-scheta

Достоинства и недостатки безналичных расчетов

Перед тем как принять решение об открытии счета, необходимо учесть все преимущества и недостатки безналичных расчетов, а также дополнительные возможности, которые открываются для новоявленных бизнесменов при наличии расчетного счета.

Плюсы:

  1. Можно проводить абсолютно любые платежи. Операции, проводимые с личной карты в бизнес-целях, могут быть заблокированы банком. Кроме того, появятся вопросы у налоговой службы и будет очень трудно доказать, что платеж не имеет отношения к предпринимательской деятельности.
  2. Нет никаких ограничений по сумме платежей. Лимит в 100 000 рублей относится только к расчетам наличными. При наличии счета предприниматель может проводить бесчисленное количество платежей на абсолютно любые суммы.
  3. Удобство в расчетах с другими организациями и индивидуальными предпринимателями. Для многих юридических лиц проводить расчеты наличными неудобно, особенно в крупном размере.
  4. Возможность для потребителей расплачиваться за приобретенные товары своей банковской картой.
  5. Экономия времени.
  6. Возможность оплачивать труд работников перечисляя заработную плату на их карты.
  7. Помимо этого, предприниматель, пользующийся расчетным счетом, пользуется большим спросом и доверием у контрагентов, а также автоматически повышает свой статус в их глазах, ведь с таким бизнесменом намного удобнее и легче работать.

Минус наличия расчетного счета только один – это дополнительные затраты на его обслуживание. Средняя годовая сумма – 1 000 рублей. Но эта сумма настолько невелика, что общий эффект от использования счета с легкостью перекроет эти затраты.

Кроме того, предпринимателям, использующим общую систему налогообложения либо упрощенную систему со схемой «Доходы минус расходы» разрешено включить затраты на обслуживание счета в расходы, что позволит им снизить свои налоговые платежи.

В настоящее время существует огромное число банков и цены на их услуги находятся в большом диапазоне.

Предпринимателю просто нужно ознакомиться с предлагаемыми наборами банковских услуг и выбрать оптимальный вариант.

mozhno-ip-rabotat-bez-raschetnogo-scheta

По каким критериям нужно выбирать банк?

При выборе финансового учреждения, в котором предприниматель хочет открыть счет, следует обращать внимание на следующие факторы:

  • является ли открытие счета платной услугой. В некоторых банках эта процедура бесплатна;
    стоимость расчетно-кассового обслуживание (цены за платежные поручения);
  • абонентская плата;
  • можно ли будет проводить платежи онлайн (например, через соответствующие приложения). В некоторых банках существует услуга «клиент-банк»;
  • условия выдачи банковской карты;
  • существует ли бесплатная поддержка клиентов. Можно ли разрешить проблему по телефону или в режиме онлайн и при этом не потратить лишних денег;
  • суммы комиссии при снятии наличных денег через банкомат, а также лимит снятия денежных средств;
  • условия выдачи пластиковой карты;
  • начисляются ли проценты на остаток средств на счете. В некоторых банках предлагается довольно хороший процент на депозит, который может покрыть затраты на годовое обслуживание счета.

Кроме того, во многих банках существуют программы, разработанные специально для предпринимателей. Например, при открытии счета предлагается льготная программа кредитования.

Помимо вышеуказанных пунктов при выборе банка рекомендуется обратить пристальное внимание на период деятельности учреждения и на его надежность. Если у банка вдруг отзовут лицензию, то возврат денег обернется большой проблемой для бизнесмена.

Рекомендуемые экспертами сайта варианты представлены в таблице ниже.

Финансовое учреждение Что дальше?
ДелоБанк Узнать подробности!
Банк Первомайский Узнать подробности!
Альфа Банк Узнать подробности!
Сбербанк Узнать подробности!
Восточный экспресс банк Узнать подробности!
Точка Узнать подробности!
УБРиР Узнать подробности!
Тинькофф Узнать подробности!
Банк Открытие Узнать подробности!

Что необходимо для открытия счета?

До 01 сентября 2016 года для того, чтобы открыть счет в банке, начинающему бизнесмену нужно было подать в финансовое учреждение свидетельство о регистрации в роли индивидуального предпринимателя (оригинал либо заверенную копию).

Банк, открывший счет для лица, не подавшего этот документ, мог быть оштрафован на довольно крупную сумму.

Но в настоящее время это требование отменено и сотрудник банка может просто получить необходимую информацию из единого реестра, который доступен всем без исключения. Таким образом, процедура подачи документов и, соответственно, открытия счета значительно упростилась.

Помимо этого, предприниматель, уже имеющий текущий счет либо банковскую карту в банке, в котором желает открыть счет, может не посещать офис банка. Достаточно подать заявку через Интернет и получить ответ.

Для открытия счета нужно предоставить документы:

  • паспорт;
  • лицензия на оказание вида деятельности (если вид деятельности является лицензируемым);
  • если заявление подается не лично предпринимателем, а его представителем, то нужно будет предоставить доверенность.

Для проведения операций необходимо будет заполнить специальную карточку, в которой указать образцы подписей предпринимателя и его доверенного лица. Если все расчеты планируется проводить онлайн, такая карточка не потребуется.

Предприниматель и банк заключают договор, в котором прописываются все права и обязанности сторон. К договору прилагается дополнение с расценками за услуги банка. Может быть составлено дополнительное соглашение, если банк будет предоставлять какие-то услуги индивидуально. Все документы обязательно должны быть подписаны обеими сторонами и скреплены печатями.

Обращаться после открытия счета в пенсионный фонд или налоговую службу не нужно. Это сделает банк.

Однако следует заметить, что банк имеет право отказать клиенту в открытии счета. Это происходит, если:

  1. представлены не все требуемые документы (например, нет лицензии или представитель клиента не подал свою доверенность);
  2. представленные документы просрочены (например, у лицензии вышел срок действия либо фото в паспорте не соответствует возрасту клиента);
  3. представлены фальшивые документы. В таком случае индивидуальному предпринимателю грозит ответственность.

Если же клиент считает что причин для отказа не было, а финансовое учреждение в открытии расчетного счета все же отказало, он может написать заявление о предоставлении разъяснений. Также можно обратиться с заявлением в суд в случае нарушения прав клиента.

mozhno-li-ip-rabotat-bez-raschetnogo-scheta

Возможные риски

До 2014 года законодательство напрямую указывало предпринимателям на то, что использовать личный счет для платежей в целях предпринимательства запрещено. Сегодня в Налоговом Кодексе такого запрета нет.

Причины, по которым нежелательно осуществлять платежи, связанные с бизнес-деятельностью по своей личной банковской карте:

  1. В соответствии с инструкцией Центрального Банка No 153-И банк имеет право отказать в проведении платежа, который связан с бизнес деятельностью.
  2. Поступление на карту большой суммы может заинтересовать службу безопасности банковского учреждения.
  3. Выплаты, произведенные с личной банковской карты, не признаются расходами. Поэтому для предпринимателя, работающего на основной или упрощенной системе налогообложения (по схеме «Доходы минус расходы») такая ситуация крайне невыгодна.
  4. При оформлении платежного поручения нужно будет указать назначение платежа. Если будет указан договор, такой платеж считается бизнес-операцией.
  5. Если налоговая инспекция примет движение денежных средств по карте как предпринимательские, она может начислить налоги на все платежи, проводимые по карте.

Все эти риски влекут за собой административную, а в некоторых случаях даже уголовную ответственность.

Вообще, можно ИП работать без расчетного счета, но его открытие значительно экономит время индивидуального предпринимателя, а также дает возможность вести бизнес открыто и не бояться всевозможных проверок со стороны контролирующих органов.

РАСЧЕТНО КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ СБЕРБАНКА В ПОДРОБНОСТЯХ

Автор: . Добавлено - 14 Июл, 2018

Поделиться

Баннер в футере

255

Яндекс.Метрика